63 წლის ინვესტორი, რომლის ქონებაც ძირითადად Apple-ის აქციების სახით 6.4 მილიონ დოლარს შეადგენს, ამერიკის საგადასახადო კანონმდებლობის ფარგლებში საკუთარ მზარდ საგადასახადო ვალდებულებებზე წუხს. მისი აქტივების მნიშვნელოვან ნაწილს ასევე შეადგენს რამდენიმე უძრავი ქონების ობიექტი, რომელთაგან თითოეულის ღირებულება 1 მილიონ დოლარს აღემატება. ეს შთამბეჭდავი პორტფელი ინვესტორს აფიქრებს პოტენციურ ფინანსურ გამოწვევებზე, რომლებიც მაღალი შემოსავლებისა და აქტივების მქონე პირებს ექმნებათ, განსაკუთრებით კაპიტალური მოგების დაბეგვრის კუთხით.

ინვესტორის შეშფოთება მომდინარეობს მისი ფართო საინვესტიციო პორტფელიდან, რომელიც წლების განმავლობაში დაგროვდა და მნიშვნელოვან კაპიტალურ მოგებას წარმოშობს. მიუხედავად იმისა, რომ მისი აქციების უმეტესობა Apple-შია განთავსებული, რაც ტექნოლოგიური სექტორის სტაბილურობაზე მიუთითებს, ქონების სიჭარბე საგადასახადო დაგეგმვის სირთულეებს ქმნის. განსაკუთრებული დეტალი, რომელიც ამ საქმეს განასხვავებს, არის ინვესტორის განცხადება, რომ მას არ აქვს ინფორმაცია მეუღლის შემოსავლების შესახებ. ეს გარემოება არსებითად ართულებს ოჯახის ერთობლივი საგადასახადო სტრატეგიის ეფექტურ დაგეგმვას, რადგან მეუღლის შემოსავლებმა შესაძლოა გავლენა იქონიოს საერთო საგადასახადო კატეგორიაზე და გამოიწვიოს გაუთვალისწინებელი საგადასახადო შედეგები. სწორედ ეს გაურკვევლობა განაპირობებს ინვესტორის წუხილს შესაძლო ფინანსური „სასჯელის“ თაობაზე.